Что такое коммерческий кредит: преимущество, достоинство

Добавлено в закладки: 0

Что такое коммерческий кредит? Описание и определение понятия.

Что такое коммерческий кредит: преимущество, достоинствоКоммерческий кредит  предоставляется предприятиями одно другому. Суть коммерческого кредита состоит в том, что  одно предприятие (кредитор) передает другому (заемщику) какую-то сумму денег или товара, продукции и прочее. В товарной форме Коммерческий кредит  может быть ограничен в размерах. Он не может быть больше резервного или товарного капитала кредитора. Пользоваться коммерческим кредитом возможно также  в форме векселей и чеков, которые имеют обращение на рынке ценных бумаг. Коммерческий кредит может быть предоставлен как  предварительная  оплата за товар, продукцию или услуги,  аванса, может быть использован, как отсрочка платежа или  его рассрочка.

Коммерческий кредит — это разновидность кредита, суть которого заключается в передаче кредитором заёмщику отпределенных денежных сумм или других вещей, которые определяемы родовыми признаками. Современный коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу.

В соответствии c Гражданским кодексом РФ (ст. 823) коммерческий кредит дается в виде аванса, или предварительной оплаты, либо отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом.

Причиной для возникновения коммерческого кредита служит различие в сроках производства и реализации товара у разных производителей, разница в продолжительности цикла производства.

Коммерческий кредит является двигательной силой для реализации товара, ускоряя таким образом процесс рыночного обмена.

Механизм реализации коммерческого кредита

Коммерческий кредит в форме товара имеет определённого рода ограничения по размеру. Он ограничен размером товарного капитала либо резервного капитала кредитора.

Что такое коммерческий кредит: преимущество, достоинство

Коммерческий кредит имеет положительное влияние в условиях отсутствия достойной кредитной системы. Благодаря ему становится возможным непрерывность кругооборота и оборота капитала в промышленности и торговле.

Таким образом, коммерческий кредит сыграл довольно положительную роль в восстановлении общенародного хозяйства после гражданской войны, в период НЭПа.

Он имеет довольно широкое применение не только в частном секторе, но и в продаже продукции государственного сектора.

Рассмотрим, более детально, что значит коммерческий кредит.

Особое место в экономической системе страны отводится финансовым отношения между кредитором и заемщиком. Кредитные отношения любого характера требуют контроля и законодательного регулирования.

Поскольку от того, как они происходят, зависит финансовая политика всей страны.

На сегодняшний день специализированные учреждения предоставляют огромный перечень заемных программ, из которых немаловажное место занимает именно коммерческий кредит.

В каждой предпринимательской деятельности важная роль отводится самому процессу увеличения собственного оборотного капитала.

Именно по этой причине сегодня все больше становится популярным коммерческий кредит как один из вариантов оснащения организации со стороны заемщика и как финансовый инструмент политики привлечения клиентов для продавцов.

Данная форма кредитования подразумевает отсрочку платежа, а именно – наличную или товарную ссуду, которую выдают заемщику с условием возврата через определенное назначенное время. К этому делу с обеих сторон привлечены юридические лица. Такой коммерческий кредит банк не выдает.

Заемщиком по нему выступает какая-либо организация. Любой договор коммерческой сделки может содержать принципы такого кредита. Сам заем выдается на короткие сроки с учетом выполнения условий срочности и платежности.

Формы и основные положения коммерческого кредитования

На сегодняшний день различают две формы – товарная и денежная.

Первая представляет собой процесс, когда взаймы предоставляются товары, которые обеспечивают возврат долга. Товарная форма предшествовала денежной форме. Суть товарного кредитования заключается в участии товаров в финансовых отношениях как предмета долга. Возврат товара осуществляется деньгами.

Только в случае полного погашения долга кредитные товары могут стать собственностью заемщика. Факт предоставление коммерческого кредита значит, что в заем отдаться определенная сумма. Такая форма является типичной в связи со значением денег как общего эквивалента всевозможных финансовых операций.

Предоставление коммерческого кредита

Что такое коммерческий кредит: преимущество, достоинство

Обосабливаются следующие способы предоставления кредита от каких-либо коммерческих организаций:

  • вексель – это вариант, когда покупатель получает товарно-распорядительные документы после вынесения акцепта;
  • открытый счет – такой метод предусматривает обращение заемщика за товарами в любое время без дополнительного решения о предоставлении кредита;
  • сконто – выдача скидки при условии,если оплата происходит своевременно;
  • фрэнчайз – это сезонный заем. Он подразумеваетприобретение взаймы товараперед специальными распродажами;
  • консигнация – такой метод позволяет получать товары в кредит если происходит возврат долга после их продажи. Часто его называют приобретением под реализацию.

Основные достоинства коммерческого кредита

Как и у любого другого вида займа, у данной формы кредита существует ряд положительных пунктов:

  • к прибыли плюсуются дополнительные доходы в виде процентов, а для поставщика-кредитора предоставление в долг связанно с продажей товара;
  • заемщик может просто воспользоваться товарным кредитом, в отличие от того, если ему нужно будетобращаться к коммерческим банкам за наличной ссудой;
  • высокая скоростьоказания нужных товаров;
  • упрощенныеусловия технического оформления;
  • возможность разнообразитьассортимент товаров;
  • равномерное распределение неиспользуемых средств;
  • расширение уровня возможностей организации в различных направлениях хозяйственной деятельности. Это, конечно, ускоряет оборот средств;
  • финансовая взаимопомощь;
  • Прямое участие в развитии кредитного рынка.

 Недостатки коммерческого кредита

Наряду с большим количеством преимуществ коммерческая форма кредита имеет список недостатков:

  • ограничения в направленности, объеме и времени эксплуатации;
  • возможные отсрочки для должника если происходит ухудшение финансовой ситуации;
  • существование угрозы для поставщика;
  • заметное влияние банковской сферы при оформлении векселей;
  • замедленный оборот денежных средств;
  • при учете векселей банковскими системами возможен рост денежной валюты.

Особенности договора

Договор коммерческого кредита – это дополнительное несамостоятельное соглашение. Оно соответствует основному договору коммерческой Что такое коммерческий кредит: преимущество, достоинствосделки, например купли-продажи или аренды. В различных документах, содержащих информацию о процессе передачи денежных средств или товаров в собственность другой стороне, может быть рассмотрено как коммерческое кредитование. Условия о рассматриваемом займе могут быть как в основном договоре, так и в виде вспомогательного соглашения. Условия в данном случае координируются законодательными положениями гражданского характера. Поэтому если по договоренности основной документ должен содержаться исключительно в письменной форме, то и соглашение о коммерческом кредите оформляется таким же образом.

Для фактического составления соглашения определяют виды коммерческого кредитования:

  • предоплата, частичная или полная;
  • аванс;
  • отсрочка;
  • рассрочка.

Основная характеристика

Коммерческий кредит является основополагающим финансовым инструментом в экономической политике страны в целом и отдельно взятой организации.

Самой важной его чертой является то, что сторонами такого договора являются только юридические лица. При этом само составление кредита проходит без участия банков. Согласно современному законодательству установлены те вещи, которые вправе принимать участие в займе.

Сюда входят предметы, обеспеченные особыми стандартными признаками. Например, объект недвижимости или, наоборот, какие-либо вещи имеющие родовые признаками. Размер уплаты за обслуживание законом не регулируется и не устанавливается.

Ставка рассматривается лично заемщиком и регулируется по собственному усмотрению при согласии сторон.

Что такое коммерческий кредит: преимущество, достоинство

  • кредит для заемщика должен быть дешевле, чем в банках. Иначе ему будет выгодней взять банковскую ссуду, а потом купить нужные товары;
  • необходимо, чтобы плата кредита в обязательном порядке сохранила конкурентоспособную цену товара;
  • оплата займа должна полностью покрывать затраты кредитора, непосредственно связанные с предоставлением отсрочки по этому платежу.

Что касается срока предоставления коммерческого кредита, то также, как и с процентной ставкой, законодательство не ставит ограничений и пределов. При просрочке платежа начисляется плата, в согласии с принципом взимания неустойки. Это случается по причине некоторых факторов:

  • эти корректирующие инструменты направлены на дисциплину должника и привлечение его к уплате за займ;
  • в случае нарушения соглашения коммерческого кредитования оба метода взыскания позволяют одержать дополнительные доходы;
  • в обоих случаях плата начисляется путем начисления процентов.

Кредитный вексель

Одну из основных ролей в коммерческом кредитовании играет вексель. Он является одной из разновидностей долговых соглашений, оформленной в строго положенной форме. Вексель гарантирует возврат долга в намеченные сроки.

Он является официальным документом и требует заполнения всех нужных реквизитов. Предметом векселя служат только денежные средства. Основа вексельной операции – это коммерческий кредит. Заем предоставляется одним предприятием для другого, минуя банки.

Сегодня вексель выступает как самый популярным метод коммерческого кредитования. Так происходит в связи с тем, что он как официальный документ является мобильным обязательством. В конценужно отметить, что коммерческое кредитование на данный момент постоянно развивается и является всеми востребованным.

Такой результат обусловлен удобством оформления и сниженными процентными ставками в отличие от банковских займов.

Источник: https://biznes-prost.ru/kommercheskij-kredit.html

Что такое коммерческий кредит?

Автор статьи

Юсупова Александра Сергеевна

Кандидат экономических наук, эксперт сайта.

Финансовые взаимоотношения кредитора и заемщика занимают особое место в экономике нашей страны. Кредитные отношения требуют обязательного контроля со стороны законодательства, так как они напрямую влияют на финансовую политику государства.

Что такое коммерческий кредит: преимущество, достоинство

Специальные учреждения готовы предложить большое количество разнообразных кредитных программ, но важное место на финансовом рынке занимает коммерческое кредитование. Ниже попробуем разобраться, что такое коммерческий кредит, узнаем его условия и отличия от банковского займа.

Содержание

Сущность коммерческого кредита

Есть много трактовок, которые объясняют суть данного вида кредитования, но большая часть из них имеет неточности или, наоборот, излишнюю громоздкость.

Такое понятие, как коммерческий кредит, имеет следующую формулировку – это вариант заимствования, выраженный в товарной форме, которое предоставляет одна организация другой.

Бывают ситуации и наоборот, когда заемщик сначала вносит авансовый платеж, а уже потом получает свой товар. В этом случае предметом займа будут деньги.

Коммерческое кредитование может быть ограничено в размерах, так как займ не может быть больше резервных или товарных активов кредитора. Целью данного вида заимствования является увеличение объемов продаж с целью получения экономической прибыли.

Суть коммерческого кредита четко описана следующей формулировкой:

  1. Это разновидность ссуды, выраженная в денежной или товарной форме.
  2. Он подразумевает обмен фондами между компаниями с отсрочкой по времени.
Читайте также:  Ипотека на земельный участок: втб 24, сбербанк

Субъекты коммерческого кредитования

Коммерческий договор заключается между двумя субъектами сделки, одна сторона из которых выступает в качестве кредитора, а другая сторона в качестве заемщика. Возникшие кредитные отношения базируются на обращении товара.

Субъектами кредитных отношений выступают:

  1. Кредитор – лицо, предоставляющее кредит. Он является собственником товара, предоставляемого в долг, за пользование которым получает заранее оговоренные проценты. Чаще всего им выступает продавец, передающий товар до момента его полной оплаты.
  2. Заемщик – лицо, получающее ссуду, и обязующееся вернуть полную сумму займа в установленные сроки с начисленными процентами.

Что такое коммерческий кредит: преимущество, достоинство

Здесь вам следует запомнить, что в результате таких коммерческих отношений активы не будут переведены в собственность ссудополучателя. Они будут применяться в качестве средства обращения или производства. Процесс обращения будет завершен после полного погашения обязательств.

Объекты коммерческого кредита

В качестве объекта кредитования выступают реализуемые товары, оказываемые услуги, выполненные работы, товарный капитал. Независимо от формы предоставления, объект кредитных отношений используется с целью извлечения прибыли.

Согласно российскому законодательству, коммерческий кредит может выступать в двух формах:

  1. Товарная. Самая популярная форма коммерческого кредита. Продавец предоставляет товар покупателю с отсрочкой платежа, на условиях рассрочки или под реализацию. В данном случае, объектом займа выступает товар или оказываемая услуга.
  2. Денежная. В этом случае, если по условиям договора предусматривается частичная или полная предоплата за товар, объектом кредитования выступает авансовый платеж.

Виды и формы коммерческого кредитования

Представленные выше формы кредитных отношений (товарные и денежные) в свою очередь делятся на несколько разновидностей. Принадлежность к тому или иному виду определяется способом предоставления займа и условиями:

  1. Кредит с отсрочкой платежа – оплата за продукцию поступает одним траншем в течение заранее оговоренного срока предоставления займа в размере полной задолженности.
  2. Ссуда с рассрочкой – оплата за товар поступает несколькими траншами, общая сумма которых равна сумме задолженности, прописанной в графике выплат.
  3. Единовременная выплата – договор предусматривает четкие условия срочности, платности и возвратности.
  4. Вексельный займ – инструментом кредитования выступает вексель. Иными словами, это безусловное письменное обязательство по выплате общей суммы задолженности.
  5. Консалгация – договорная форма, применяемая при реализации продукции, не пользующейся спросом покупателя.
  6. Авансовая ссуда – продукция или товар будет отпущена покупателю только после стопроцентной предоплаты. Чаще всего используется при реализации высоколиквидного товара.
  7. Лизинг – вид коммерческого кредитования, при котором продавец передает покупателю товар или оборудование во временное пользование с возможностью последующего выкупа его по остаточной стоимости.

Как показывает практика, чаще всего используют смешанные виды кредитования, например вексельные отношения можно совместить с частичной предоплатой.

Условия коммерческого кредита и способы его предоставления

Законодательство РФ не может устанавливать конкретные процентные ставки, которые должны быть прописаны в договоре коммерческого кредита. Вы должны понимать, что заимодавец и заемщик самостоятельно устанавливают ставки и условия коммерческого кредита.

Согласно условиям кредитования, заключенное соглашение не должно противоречить интересам обеих сторон:

  1. Кредитная ставка должна быть ниже той, что установлена по банковской ссуде. В противном случае не имеет смысла заключать коммерческий договор.
  2. Процент должен компенсировать затраты и издержки заимодавца при предоставлении товара во временное использование.
  3. Цена за товар не должна сильно отражаться на его удорожании, так как это снижает его конкурентную способность.

Выделяют следующие способы предоставления коммерческого займа:

  1. Вексель. Обязательства покупателя подтверждаются векселем, который выдан кредитору.
  2. Открытый счет. Заемщик может обратиться за товаром в любое время, без дополнительного решения о предоставлении ссуды.
  3. Сконто. При своевременной оплате предусмотрена выдача скидки.
  4. Фрэнчайз. Займ предоставляется сезонно для приобретения товара по специальным распродажам.
  5. Консигнация. Продукция предоставляется в пользование под реализацию, поэтому возврат долга возможен после продажи товара.

В чем заключается отличие коммерческого кредитования от банковского займа?

Основное отличие коммерческого кредитования от банковского заключается в отсутствие в процессе кредитования кредитного учреждения. Другие отличительные особенности приведены в таблице ниже. Так вы сможете более наглядно понять, о чем идет речь.

Критерий для сравнения Коммерческий кредит Банковская ссуда
Кредитор Любое юридическое лицо, связанное с производством или реализацией продукции Специализированное кредитное учреждение, чаще всего банк
Объект займа Востребованные материальные ценности, товары, услуги Только деньги
Процент за пользование Невысокий размер ставки, иногда входит в стоимость товара Ставка значительно выше, устанавливается внутренней политикой финансовой компании

Нюансы заключения договора

При использовании коммерческого заимствования важно грамотно составить договор кредитования. К нюансам составления договора относят:

  1. Договор должен быть заключен только в письменном виде.
  2. В соглашении должен быть описан вид коммерческого кредита, так как он может предоставляться авансом, отсрочкой, предоплатой и т.д.
  3. Обязательно должна быть прописана процентная ставка за пользование займом.
  4. Необходимо указать конечную дату погашения кредитных обязательств.

Что такое коммерческий кредит: преимущество, достоинство

При составлении документа рекомендуется использовать актуальный образец. Так можно обеспечить юридическую силу договору и официальность составленного соглашения.

Плата за пользование коммерческим кредитом

Как правило, за пользование денежными средствами необходимо платить процент.

Чаще всего, за основу берется ставка по банковскому кредиту, действующему на дату заключения соглашения, и уже от нее устанавливается процент по предоставляемому займу.

Обычно процентная ставка по коммерческому кредиту берется меньше, иначе покупателю просто невыгодно обращаться за коммерческим займом к кредитору. Ему будет выгоднее получить ссуду в банке.

Бывают редкие случаи, когда займ может быть выдан без процентов. Это может быть в следующих ситуациях:

  • когда необходимо срочно реализовать товар, даже если будут понесены небольшие убытки;
  • если у сторон сделки имеются партнерские взаимоотношения, которые предусматривают взаимовыручку;
  • в стоимости продукта изначально была заложена плата за пользование заемными средствами.

Преимущества и недостатки данного вида кредитования

Положительными сторонами такой сделки являются:

  1. Заимодавец получает не только прибыль с продажи продукции, но и доход от процентов.
  2. Покупатель может получить товар для реализации без финансовых трат, так как нет необходимости обращаться в банк.
  3. Увеличивается оборот средств обоих участников сделки.
  4. Упрощенная форма заключения кредитного договора.
  5. Финансовая помощь организациям, не имеющим достаточных наличных для приобретения товара.
  6. Сниженный процент за пользование займом.

Среди недостатков можно выделить такие моменты:

  1. Такой вид заимствования имеет ограниченную направленность использования средств.
  2. Влияние банковских институтов при составлении векселей.
  3. Медленный оборот денежных средств.
  4. Ограниченная сумма кредита: с одной стороны размером товарного запаса кредитора, а с другой стороны кредитоспособностью покупателя.

Заключение

Коммерческое кредитование считается специфическим видов заимствования, так как используется между двумя хозяйствующими субъектами. С его помощью можно увеличить оборот денежных средств, увеличить ассортимент продукции с целью ведения эффективной предпринимательской деятельности. А за счет того, что в сделке отсутствует банковская компания, процентные ставки намного ниже и выгоднее.

Источник: https://finance03.ru/kredity/chto-takoe-kommercheskiy-kredit.html

Коммерческий кредит: преимущество, виды, как получить

Кредитные отношения не строятся сугубо между банковской организацией и юридическим/физическим лицом. Существует вид заемных контрактов, в которых фигурируют продавец и приобретатель, где первый предоставляет второму некую отсрочку расчета за торговые единицы.

Долговые обязательства этой формы сформировали понятие хозяйственный или коммерческий кредит. Об особенностях оформления, разновидностях, формах, преимуществах и недостатках рыночного займа, подробнее далее в статье.

Суть кооперативного кредитования

Что такое коммерческий кредит: преимущество, достоинство

Как известно, на всех этапах предпринимательской деятельности требуется капитал, а так не рентабельно выводить средства из оборота, чтобы закрыть текущую необходимость.

Дабы решать насущные проблемы компании, мелкие и средние бизнес-учреждения обращаются к хозяйственному кредитованию, суть которого заключается в образовании отсроченного платежа за товары. Подкрепляется такая сделка специальным документом, в котором прописываются все нюансы так называемых кредитных каникул, векселем.

Данный вид финансового сотрудничества появился в результате торговых отношений между потребителями и поставщиками, которые приобретают продукцию в долг и не подразумевает заемного спонсорства в денежной форме.

Однако время не стоит на месте, и банки уже давно перестали быть монополистами в сфере кредитования. Хозяйственная ссуда, на основе отдельно составленных условий, может быть исполнена между продавцом и покупателем также в денежной форме.

Коммерческий кредит называют толчком к безналичному расчету, возможностью сохранять капитал предприятия, и только в отдельных случаях пользоваться свободными средствами, что не приносит убытки деятельности.

Стоит отметить, что стоимость кооперативного займа, как и любого другого банковского, подразумевает проценты.

Одни цеденты цену за пользование приплюсовывают к общей сумме услуг, продукции, оборудования, другие проводят процентный платеж отдельно от векселя. Для цедента основной коммерческий кредит является способом быстрой реализации товаров, получение прибыли.  

Для заемщика — это возможность решить бизнес-проблемы без банковского содействия, а главное без вывода средств из внутренней экономики предприятия.

Виды хозяйственного займа

Для подробного рассмотрения данной темы, важно охарактеризовать все виды коммерческого кредита. Купеческий займ не имеет специального руководства, которое бы определяло конкретную документальную базу для заявителя, допустимую группу цедентов, четкую грань процентов и сроков обслуживания.

Читайте также:  Кредит с плохой кредитной историей в 2019 году: список банков

Выступить в качестве долгового спонсора могут желающие структуры. Участникам хозяйственной сделки не нужны специальные лицензии, разрешения на инвесторскую деятельность.

Данного плана сотрудничество, это скорее рынок, на котором каждая продукция имеет категорию потребителей, нуждающуюся в ней.

Принято товарную ссуду разделять на следующие виды:

  • вексельная;
  • лизинговая;
  • факторинговая;
  • форфейтинговая;
  • консигнация;
  • открытый счет.

Завоевал свою популярность в России обычный вексельный займ, согласно которому между продавцом и потребителем заключается договор на приобретение товара, где в условиях прописывается дата и сумма возврата.

Таким образом, первый участник сделки, реализующий товар, выступает векселедержателем, а сам заявитель — векселедателем.

Более сложные отношения сопровождают сторонников переводного векселя, которым в России пользуются реже, эту категорию рыночных отношений чаще связывают с заграничным партнерством.

В контрактах такого типа фигурирует не две стороны, а три. Долговой документ здесь глаголит о том, что заемщик обязуется выплатить в срок конкретную денежную сумму ремитенту, вот только в силу он вступит только после того, как трассат (потребитель) дает согласие на выставленные пакеты.

Лизинг — это сотрудничество арендного характера, где на небольшой период заемщик берет в пользование оборудования, технику, транспортные средства и обязуются внести плату за услуги в оговоренные сроки.

Обычно арендаторы предлагают взаимовыгодные условия, способствующие дальнейшему выкупу интересующей продукции. Лизинг обслуживание относят к ряду долгосрочных займов.

Факторинг — это коммерческий кредит, который требует привлечение третьего лица — факторинг- фирмы, деятельность которой направлена на нормализацию рабочего процента продавца.

При таком раскладе продавцу не нужно выжидать сроки до получения платежа от заемщика, факторинг-партнер покупает кредитный договор, выплачивая основному цеденту 70-90 % долга, а остальное после полного расчета должника.

Форфейтинговая ссуда — это разновидность факторинга, где речь идет о той же перекупке долговых обязательств заемщика, вот только с учетом экспорта.

То есть сделка имеет открытый характер, роль покупателя отводится импортному оптовику, вексель, аваль, сертификат которого реализуется цедентом и фирмой-форфейтер.

Консигнация представляет собой вид партнерства, в котором владелец левака передает груз посреднику, который обязуется хранить его до полной реализации.

Документальное подтверждение контракта в данной группе финансовых отношений представляет собой некое комиссионное подтверждение, так как должны быть изначально урегулированы вопросы, связаны с своевременной реализацией продукции, длительным хранением и возвратом, в случае продажи товара. Актуальной консигнация становится с появлением новинок на рынке.

Открытый счет — форма кооперативных кредитных отношений, которые устанавливаются между бизнес-организациями, в процессе длительного, проверенного сотрудничества.

Удостоверившись в финансовой надежности партнера получение необходимого изделия, отсрочка платежей происходит без повтора подготовки документальной базы. То есть сделка проходит по открытой, налаженной линии в рамках ранее оговоренного лимита и условий.

Преимущества и недостатки коммерческой ссуды

Что такое коммерческий кредит: преимущество, достоинство

К ряду плюсов товарной ссуды также относят:

  • возможность продавца хорошо заработать на процентах от поставок;
  • шанс для заемщика обойтись без обращения в банк, при этом быстро решить вопросы при минимальных затратах, произведя расчет с кредитором после получения прибыли;
  • проценты по кооперативному кредитованию обычно ниже банковских;
  • товарный кредит считается взаимовыгодным, так как покупатель производит кругооборот капитала, а продавец реализует свой товар массово производя товарооборот и зарабатывает на продаже и процентах;
  • благодаря внедрению товарной ссуды в рыночные отношения, возрастает уровень экономики;
  • способствует правильному распределению материальной базы.

Как и любой другой займ коммерческий кредит можно охарактеризовать и со стороны сопровождающих минусов:

  • в отличии от нецелевого потребительского займа, хозяйственная ссуда имеет ограничения в эксплуатации материальных средств;
  • обычно срок обслуживания у таких долгов короткий;
  • поставщик подвергается максимальным рискам;
  • при использовании вексельного договора с четко прописанными условиями отсрочки, суммой оплаты, возможен риск, связан со скачком валюты.

К ряду главных недостатков относят замедленный оборот денежных средств.

Нюансы договора о рыночном кредитовании

Договор о коммерческом финансовом обслуживании заключается только между юридическими лицами и имеет письменный характер.

Договоренность о товарном обслуживании может быть индивидуального характера, оформлена на основе гражданского законодательства, с учетом особенностей рассрочки, аренды, предоплаты. Нередко сделки заключаются как приложение к конкретной кредитной линии.

Как и стандартный банковский договор, документ о товарной ссуде несет информацию о сумме долга, за продукцию, услуги, комиссию, сроках расчета.

Таким образом документ делится на следующие пункты:

  • предмет договора;
  • условия поставки;
  • порядок расчетов;
  • срок действия соглашения и порядок его расторжения;
  • ограничение ответственности;
  • ответственность сторон и порядок рассмотрения споров;
  • прочие условия.

Важно, что поставщик отвечает не просто за обеспечение товаром, а именно за реализацию качественной, подтвержденной сертификатами продукции. Если этот момент или любой другой не соответствует требованиям, покупатель имеет полное право оспорить сделку и отказаться от ранее подписанной договоренности, при этом суд в большинстве случаев идет в защиту.

Отличия купеческого кредита от банковского

От банковского заемного финансирования товарная ссуда отличается многим:

  1. кредитором является не банковская организация, а юридическое лицо, поставщик товаров, услуг, оборудования;
  2. при стандартном оформлении объектом займа являются денежные средства, в хозяйственном заимствовании — товар;
  3. бизнес-ссуда характеризуется процентом ниже банковского;
  4. чаще всего финансовые сделки кооперативного назначения подкрепляются векселем, предусматривающим отсрочку оплаты.

Сумма, полученная в государственной организации, имеет более широкие горизонты назначения, чем финансы, полученные в результате товарного контракта.

Проценты и сроки рыночного кредитования

Важно знать, что четко прописанных норм, которые бы регулировали товарные отношения между юридическими лицами на рынке нет. Гражданскому законодательству поддаются только конкретные пункты таких соглашений, касающиеся стандартных признаков.

Например, участником такого контракта не может стать обычное физическое лицо, на законной основе договор может заключаться без привлечения банка и это будет полноценным кредитованием.

Однако нельзя сказать, что в таких делах нет ориентиров, которые бы ограничивали запросы поставщиков, или же правил, которые защищают от нечестности получателя. Если бы такие нюансы как проценты, сроки обслуживания не были урегулированными в коммерческой сфере, то любому нуждающемуся предпринимателю рациональнее бы стало занять деньги в банке.

Поэтому ставки по товарному займу всегда ниже банковского. Что касается периода выплат, то банки дают на возврат более длительный временной отрезок, однако расчет чаще всего происходит ежемесячно, равными долями.

Хозяйственную ссуду нельзя назвать долгосрочной, однако оплата услуг должна быть не сильно затратной для заемщика, но и прибыльной для продавца. Немаловажным считается момент, касающийся цены на приобретаемую продукцию, она должна быть полностью конкурентоспособной.

Государство не указывает четких сроков, которые должны быть прописаны в соглашении между бизнес-представителями. Однако, это не значит, что несвоевременный расчет не наказывается законом.

Как и в обычном банковском инвестировании реализатор имеет право на неустойку за невыполнение договоренности. Плата за просрочку начисляется, основываясь на установленный в начале сделки процент. Таким образом, можно сказать, что предприятия имеют неплохую возможность реализовать бизнес-планы без задействования капитала из внутренних счетов фирмы.

При помощи купеческого кредитного обслуживания в обороте могут быть задействованы сугубо свободные финансы, что приумножает прибыль и способствует росту конкурентности на рынке, поднимает общий уровень экономики страны.

Важно, что юридические лица помогают друг другу на взаимовыгодных условиях и при длительном сотрудничестве могут содействовать за счет организации открытых счетов, не привлекая к делу государственные и частные структуры.

Источник: https://PanKredit.com/kredit/kommercheskij-kredit-preimushhestvo-vidy-kak-poluchit.html

Достоинства и недостатки коммерческого кредита

  • Сущность коммерческого кредита и способы предоставления
  • ТЕМА №13. Коммерческий кредит, его особенности и границы использования
  • — 1 —

Коммерческий кредит можно охарактеризовать как кредит, предоставляе­мый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника (покупа­теля) погасить в определенный срок как сумму основного долга, так и начис­ляемые проценты.

Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между двумя контрагентами обмена: предприятием-продавцом (кредитором) и предприятием-покупателем (заемщиком). Поэтому коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Исторически коммерческий кредит возник раньше банковского.

Особенностью коммерческого кредита является то, что сделка ссуды не является главной целью: она лишь сопутствует сделке купли-продажи, способствуя быстрейшей реализации товаров. Кредитная сделка оформляется поставщиком и покупателем во время заключения торговой сделки.

Поэтому данный кредит предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделок.

В данном случае окончание торговой (коммерческой) операции здесь совпадает с началом кредитной сделки, которая в свою очередь будет завершена при погашении предприятием-заемщиком задолженности по ссуде.

Сфера применения коммерческого кредита ограничена, поскольку он обслуживает только процесс обращения товаров. Объектом коммерческого кредита служит — товарный капитал (товары отгруженные, выполненные работы, услуги).

Субъектом коммерческого кредита выступают агенты товарной сделки: продавец-поставщик, производящий товары или услуги, и покупатель (потребитель).

Поэтому коммерческий кредит — это товарная форма кредита, выражающая отношения по поводу перераспределения материальных фондов между предприятиями.

При коммерческом кредите в кредитную сделку включаются только ресурсы поставщика, реализующего свою продукцию или оказывающего услуги.

  1. Применение коммерческого кредита требует наличия у продавца достаточ­ного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников.
  2. Выделяют пять основных способов предоставления коммерческого кредита:
  3. ü вексельный способ;
  4. ü открытый счет;
  5. ü скидка при условии оплаты в определенный срок;
  6. ü сезонный кредит;
  7. ü консигнация.
  8. — 2 —

Коммерческий кредит имеет строго ограниченное использование, обусловленное тем, что он может предоставляться только отраслями, производящими те или иные товары, в те сферы народного» хозяйства, которые их потребляют, а не наоборот. При коммерческом кредите кредитор и заемщик являются производителями продукции или посредником в его реализации (торговые, снабженческо-сбытовые организации). Коммерческий кредит имеет границы, которые зависят:

  • а) от способности кредитора предоставлять ссуду в товарной форме и наличия у него массы товарных ресурсов;
  • б) достаточности у кредитора денежных средств для авансирования фондов в очередной кругооборот;
  • в) возможности получения в банке ссуды под векселя;
  • г) от уровня кредитоспособности заемщика.
  • Коммерческий кредит всегда имеет краткосрочный характер. На объем коммерческого кредита и его динамику влияют:
  • а) экономическое развитие государства;
  • б) наличие свободных кредитных ресурсов в банках;
  • в) развитие других форм кредита.
Читайте также:  Как пользоваться «сбербанк онлайн»: пошаговая инструкция

Коммерческий кредит взаимосвязан с прямым и косвенным банковским кредитованием. Так, прямое банковское кредитование расширяет способность поставщика к предоставлению коммерческого кредита и сокращает потребность покупателя в коммерческом кредите.

Коммерческий кредит имеет ряд положительных сторон:

ü для предприятия-поставщика кредитная сделка переплетается с моментом продажи продукции (оказания услуг) и не только ускоряет реализацию, но и приносит дополнительный доход в форме процента, включаемого в стоимость проданных товаров или оказанных услуг.

ü заемщику часто выгоднее прибегать к товарной форме кредита, чем получить денежный кредит (например, банковский) для немедленной оплаты материальных ценностей.

В момент получения коммерческого кредита у заемщика отпадает необходимость авансирования денег в очередной кругооборот фондов. Это ведет к временной экономии денежных средств для расчетов с поставщиком.

Соответственно, завершение у заемщика кругооборота фондов и появление свободных денежных средств позволит ему погасить коммерческий кредит в денежной форме.

  1. Достоинствами коммерческого кредита являются:
  2. а) оперативность в предоставлении средств в товарной форме и техническая простота оформления;
  3. в) расширяет и облегчает реализацию товара, способствуя, в конечном счете, ускорению кругооборота капитала
  4. г) мобилизация свободных товарных ресурсов и их перераспределение;
  5. д) расширение возможностей предприятий в маневрировании оборотными средствами, а также способствование ускорению оборачиваемости оборотных средств;
  6. е) возможность оказать финансовую поддержку предприятий друг другу;
  7. ж) содействие развитию ссудного рынка;
  8. з)улучшение качества кредитно-расчетного обслуживания на основе расширения видов услуг и возможности большего выбора клиентом наиболее удобных форм кредитных отношений.
  9. К недостаткам коммерческого кредита относятся:
  10. 1. ограниченность его направления, времени пользования и размера;
  11. 2. иногда вынужденный со стороны поставщика характер отсрочки платежа в связи с финансовым положением покупателей;
  12. 3. наличие риска для поставщика;
  13. 4. сильное влияние со стороны банковской сферы при учете векселей;
  14. 5. замедление скорости обращения денег в результате отсрочки платежа;

6. учет векселей в банках при коммерческом кредит может привести к росту денежной массы.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Источник: https://studopedia.ru/1_108198_dostoinstva-i-nedostatki-kommercheskogo-kredita.html

Коммерческий кредит: преимущества, недостатки, правовой статус

Коммерческий кредит – распространенная в сфере экономической деятельности форма сделки, в ходе которой одна коммерческая организация или ИП (кредитор) передает другой стороне (заемщику) товары или услуги под будущую оплату или иную выгоду. Альтернативный вариант: денежное кредитование в качества аванса под будущую поставку товара.

https://www.youtube.com/watch?v=io6AvPhIrME

Подобная модель кредитования популярна как в сфере малого, так и крупного и среднего бизнеса, будучи на порядок более удобной, нежели традиционное банковское кредитование.

Самая простая форма коммерческого кредита – товары «под реализацию». Покупатель (он же – заемщик) получает определенную партию товара в отложенной оплатой по факту продажи всего массива поставленных товаров или же ее части. Подобная схема может применяться с любыми видами товаров или услуг.

Ключевое отличие такого кредита от традиционного кредитования в банковской сфере – сторонами по договору могут быть любые коммерческие организации, им не требуется специальных процедур, лицензий, дополнительных пакетов документов и, самое главное, нет нужды в привлечении банка.

Законодательно коммерческий кредит урегулирован ст. 823 ГК РФ, которая содержит ряд отсылочных норм на положения ГК о кредитовании, а также допускает установление иных условий сторонами в своем договоре.

— «Как доказать мнимую сделку?»

Как действует коммерческий кредит?

В бизнес-практике сложилось два основных способа коммерческого кредитования, применяемых участниками предпринимательской деятельности. В обоих случаях в сделке участвуют как товары или услуги, так и  денежные средства, но сам кредит может быть как товарным, так и денежным.

  • Товарный кредит. Поставщик или производитель товара передает покупателю определенный объем товаров, однако оплату получает спустя оговоренное в договоре время. Дополнительно за такую отсрочку покупатель уплачивает продавцу проценты.
  • Денежный кредит. Покупатель перечисляет поставщику или производителю товаров денежные средства заранее, но непосредственно товар после оплаты не получает. Спустя оговоренное в договоре время покупателю передается нужный объем товара. Платой за кредит в этом случае будет сниженная стоимость товара в обмен на внесенную до их производства/поступления предоплату.

Вовсе необязательно заключить отдельный договор о коммерческом кредите. Формально, под признаки коммерческого кредита может подпадать даже договор купли-продажи с отсрочкой платежа.

Можно определить следующие формы коммерческого кредита:

  • Отсрочка или рассрочка платежа. Актуален для товарных коммерческих кредитов. После получения товара от поставщика, покупатель обязуется через определенный промежуток времени закрыть весь долг с процентами (отсрочка) или поэтапно (рассрочка) оговоренными суммами.
  • Аванс или полная предоплата. Применяется при денежном кредитовании и заключается в перечислении поставщику части или полной суммы денежных средств в обмен на скидку или снижение цены товара, который поставляется позднее.

Примечание: Вместе с тем, коммерческое кредитование может совмещать и обоюдно выгодные для сторон способы оплаты и получения товара.

Так, покупатель может перечислить поставщику товара аванс задолго до реальной поставки товара, а при его поступлении – выплачивать оставшуюся часть долга с рассрочкой на какой-либо период.

В формировании условий и порядка оплаты стороны в полной мере вольны использовать все предоставленные им ст. 421 ГК РФ права свободы договора.

Оформление коммерческого кредита

Один из ключевых вопросов, волнующих участников сделки с коммерческим кредитованием – это правильное и соответствующее выбранной форме кредитования оформление кредита.

Наиболее распространены следующие способы формирования оформления долга по коммерческому кредиту:

  1. Открытие долгового счета. Счет открывается продавцом по аналогии с банковской возобновляемой кредитной линией, тем самым предоставляя покупателю возможность неоднократно в течение оговоренного договором периода закупать товар для реализации. После истечения периода покупатель закрывает задолженность по счету.
  2. Сезонное кредитование. Продавец передает необходимый товар покупателю перед началом активного сезона продаж, а оплата за поставленный товар производится после завершения цикла сезонной реализации. Очевидный плюс такого способа для продавца – отсутствие издержек по хранению товара, для покупателя – гарантированный массив продукции для продажи.
  3. Консигнация. Поставщик передает продавцу товар, но не требует с него полной оплаты за поставку – расчет осуществляется по факту реализации части товара, не потребовавшаяся же часть возвращается продавцу. Классическая схема поставки «под реализацию» с привязкой к факту расходования товара.
  4. Вексель. Вступающий в роли заемщика поставщик товара оформляет вексель с указанием обязательств покупателя-заемщика, включающими как стоимость товара, так и проценты за отсрочку уплаты. Не самый востребованный способ, поскольку требует привлечения к сделке банка, что может увеличить издержки сторон.

Преимущества коммерческого кредита

Основной плюс коммерческого кредитования для сторон – низкие издержки по процентной ставке, которая в любом случае оказывается ниже процентов, предлагаемых банками.

Ключевая цель коммерческого кредита – это нормальное функционирование бизнеса и естественная предпринимательская деятельность, но отнюдь не обогащение за счет дохода от кредитования как такового.

Процент – лишь компенсация за издержки поставщику за задержку в оплате.

Коммерческое кредитование позволяет поставщикам оперативно находить покупателей на свою продукцию, предоставляя им возможность «набрать обороты» с отложением расчета по обязательствам.

Дополнительными плюсами можно обозначить:

  • Отсутствие банка, предъявляющего ряд строгих и не всегда выполнимых требований как к заемщику, так и условиям кредитования;
  • Участником коммерческого кредитования может быть любая коммерческая организация, никаких разрешений, лицензирования, согласований с контролирующими органами не требуется;
  • Издержки покупателя по уплате процентов с лихвой компенсируются наценкой за последующую продажу товара/услуги конечному ее потребителю.

Недостатки коммерческого кредита

Увы, коммерческое кредитование не лишено и минусов, но по сравнению с имеющимися преимуществами они не так значительны.

Основной из них — имеющиеся риски неоплаты товара (для поставщика-кредитора) или несвоевременной его поставки (для покупателя). Впрочем, риски подобного плана имеются практически в каждой гражданско-правовой сделке и бизнесе в целом, но именно отгрузка товара «в никуда» чаще всего пугает поставщиков и лишает их потенциальных покупателей.

Есть подводный камень и для покупателей – заемщиков. Любое неисполнение обязательств наказуемо согласно условиям заключенного договора и при этом, в отличие от банковских кредитов, размер процентов нельзя скорректировать в порядке ст.

333 ГК РФ вследствие несоразмерности неисполнения обязательства штрафным санкциям. Даже если срок кредита был установлен в 1 месяц, а покупатель окончательно закрыл долг через год, проценты будут начисляться все это время как за период пользования кредитом в виде поставленных товаров. См.

, к примеру, позицию ФАС Западно-Сибирского округа в постановлении от 13.10.2009 по делу № А03-3040/2009.

Источник: https://lawpractik.ru/dogovornoe-pravo/kommercheskij-kredit-preimushhestva-ne/

Ссылка на основную публикацию